Er was eens een jong getrouwd stel…. het klinkt als het begin van een mooi sprookje, maar waar sprookjes meestal goed eindigen, was dit hier niet het geval. Een paar jaar geleden was het in het nieuws: een pasgetrouwd stel overleed tijdens hun huwelijksreis kort achterelkaar aan de gevolgen van een voedselvergifting. Verschrikkelijk, je wilt er niet aan denken. En waar je ook niet aan wilt denken, waren de nabestaanden van de man en vrouw die elkaar ontmoette in de rechtszaal. Want aan wie behoorde het nagelaten vermogen toe?
Geen testament? Dan bepaalt de Wet
Als je geen testament hebt opgesteld dan bepaalt de Wet hoe jouw nalatenschap wordt verdeeld. Kortom, je hebt op de verdeling geen enkele invloed. In dat geval wordt jouw nalatenschap verdeeld onder jouw familie én een eventuele echtgenoot of geregistreerd partner. We kennen daarbij vier groepen van erfgenamen:
- echtgenoot/geregistreerd partner en kinderen
- ouders, broers en zussen, daarna ooms/tantes, daarna neven/nichten
- grootouders, daarna oudooms/oudtantes, daarna achterneven/achternichten
- overgrootouders
Eerst wordt gekeken of er een echtgenoot/geregistreerd partner en/of kinderen zijn. Zijn deze er niet, dan gaat de erfenis naar groep 2. Zijn deze er ook niet, dan komen de grootouders in beeld en zo gaat dat steeds een stapje verder.
Heb je een echtgenoot/geregistreerd partner én kinderen, dan gaat de hele erfenis naar de echtgenoot/geregistreerd partner. De kinderen hebben wel recht op een deel van de erfenis, maar krijgen dit nog niet.
Wil je wél invloed hebben op wie wat erft?
Als je een testament opstelt, dan heb je wél invloed op de verdeling van jouw nalatenschap. Bovendien kan een goed geredigeerd testament veel erfbelasting besparen.
Wat zijn zoal de voornaamste redenen om een testament op te stellen? We noemen er een aantal, maar realiseren ons meteen dat er nog veel meer redenen zijn, afhankelijk van jouw persoonlijke situatie en wensen.
- Je verdeelt de erfenis zoals jij dat wilt. Wist je bijvoorbeeld dat als je samenwoont zonder dat je gehuwd of geregistreerd partnerschap bent, jouw partner alleen erft als je dat in jouw testament expliciet hebt bepaald? Je kunt dus voorkomen dat je partner ineens het huis uit moet.
- Je kunt iemand onterven. Overigens kun je kinderen nooit helemaal onterven, zij houden recht op 50% van hun eigenlijke erfdeel.
- Je kunt vastleggen dat de erfenis niet verdeeld hoeft te worden als de erfgenaam onverhoopt gaat scheiden. Het vermogen blijft zo binnen de eigen familie, je sluit de zogenaamde ‘koude kant’ uit.
- Ben je gescheiden en heb je samen met je ex-partner (een) kind(eren)? In een testament kun je ervoor zorgen dat jouw vermogen niet naar je ex-partner gaat.
- Het is mogelijk een goed doel of goede vriend aan te wijzen als erfgenaam.
- Ook kun je specifieke onderdelen van je nalatenschap (bijvoorbeeld dat speciale sieraad of schilderij of een bepaald geldbedrag) nalaten aan een specifiek persoon of goed doel.
- Je kunt iemand benoemen die jouw nalatenschap afwikkelt. Hiermee voorkom je dat alle erfgenamen gezamenlijk alles moeten goedkeuren, voordat er gehandeld kan worden.
- Je kunt iemand benoemen die de voogd wordt van jouw minderjarige kinderen, zodat een rechter dat niet hoeft te bepalen.
- Heb je jonge kinderen, dan kun je jouw kinderen én jouw vermogen beschermen door het benoemen van een bewindvoerder totdat de kinderen bijvoorbeeld een bepaalde leeftijd hebben bereikt. Hiermee voorkom je dat kinderen opeens de beschikking krijgen over misschien wel een heel groot vermogen.
- In een testament kun je bepalen dat een partner of kind pas erft als hij/zij jou minimaal 30 dagen overleeft. Op die manier voorkom je onder meer dat er twee keer erfbelasting moet worden betaald.
- Met een goed geredigeerd testament bespaar je erfbelasting. Vrijstellingen (waaronder die voor vererving van ondernemingsvermogen) worden per definitie niet/niet volledig benut als je geen testament hebt. (Zie FLYER BOR)
- Het bespaart jouw erfgenamen veel narigheid als duidelijk is wat jij precies wilt wat er met je nalatenschap gebeurt.
Het opstellen van een testament
Een testament moet bij de notaris opgesteld worden, alleen dan heeft het rechtsgeldigheid. Onze praktijkervaring leert dat we veelal samen met onze klanten en in overleg met een notaris, tot een gewenste inhoud van een testament komen. Ieder vanuit zijn/haar eigen expertise.
Ook kun je tijdens je leven een testament altijd desgewenst weer aanpassen. Het is dan ook belangrijk dat een testament voldoet aan jouw wensen in de huidige situatie. Na een aantal jaren en/of gewijzigde omstandigheden is het altijd goed om weer eens te kijken of het opgestelde testament nog steeds voldoet.
En als je toch bij de notaris bent om je testament te regelen of aan te passen, vraag dan ook eens naar het opstellen van een levenstestament. Hierin regel je tijdens het leven al belangrijke zaken of onder meer financieel en medisch gebied, voor het geval je zelf niet meer in staat bent om dergelijke beslissingen te maken.
Ten slotte
Benieuwd naar hoe het afliep in de rechtszaal waar de families van het overleden jonge echtpaar elkaar troffen? Er moesten diverse rechters aan te pas komen, en uiteindelijk is bepaald dat de volledige erfenis ging naar de familie van de man, omdat de man 23 minuten later dan zijn liefhebbende echtgenote overleed……
Na het lezen van dit stuk, weet jij dat je dit kunt voorkomen door het opstellen van een testament. Heb je vragen hierover, neem gerust eens contact met ons op. We helpen je graag.
